Qué es la equidad, cómo funciona, cómo puedes calcularla, en qué te beneficia

Hablar de equidad desde el punto de vista financiero es referirse al capital social que se les devuelve a los accionistas de una empresa en el caso de que se liquiden todos los activos y de pagaran todas las deudas en caso de liquidación. En Solo Dinero vamos a detallarte más sobre qué es, cómo funciona, cómo puedes calcularla, y algunas otras preguntas frecuentes.

Puntos clave

• La equidad o capital social representa la propiedad prorrateada de las acciones en una empresa
• Invertir en capital social permite la participación en la propiedad, derecho a voto en decisiones corporativas y elección de la junta directiva
• El valor de la inversión en capital puede aumentar o disminuir según factores como el valor de los activos de la empresa
• Las empresas recaudan capital social mediante deuda, bonos o venta de acciones, usando estos fondos para comprar activos, financiar operaciones e impulsar el crecimiento

¿Qué es la equidad?

Aprender sobre el capital social y cómo puede beneficiar a sus accionistas es un análisis fundamental que hay que hacer cuando hablamos de finanzas. De acuerdo con la definición que proporciona TD Bank, los inversores de capital compran acciones para obtener una participación en la propiedad de empresas, con la expectativa de que las acciones puedan generar dividendos o puedan revenderse con una ganancia de capital.

Si aumenta el valor de la inversión, el capital que podría obtener por vender tu inversión, aumentará de manera potencial. Estos valores no podrán ir solamente en aumento, también podrían ir a la baja según el valor subyacente de los activos de la empresa, por mencionar algunos factores.

El capital social también puede hacer referencia al valor contable de una empresa y este a veces se puede ofrecer como pago en especie. De acuerdo a Investopedia también puede representar a la propiedad prorrateada de las acciones de una empresa.

Para poder determinar cuál es el valor de la equidad, se puede encontrar esta cifra en el balance de una empresa. Con ello se podrá determinar la salud financiera de una empresa. El capital social es aquel que ha recaudado la empresa durante todas sus operaciones y que luego se ocupara para comprar activos, invertir en proyectos y financiar operaciones. La recaudación del capital social puede hacerse mediante una deuda, compra de bonos o mediante la venta de acciones. Esto permite el crecimiento de una empresa.

Ser parte del capital social te permite ser dueño de estas acciones, las cuales podrían ir incrementando su valor, pero también les da a los accionistas el derecho de votar sobre las acciones corporativas y elegir a la junta directiva.

Tipos de equidad o capital social

Algunos de los más comunes son:

1.- Patrimonio de los accionistas

Es cuando un inversor invierte en una empresa y posee una parte pequeña de la misma. Esto le da derecho a tomar parte de las ganancias de la empresa, por medio de sus acciones. El dinero se le devuelve cuando estas acciones se ponen a la venta.

2.- Valor líquido de la vivienda

Es el valor actual del mercado menos cualquier deuda que se tenga pendiente. Se puede calcular si se resta la hipoteca y otras deudas que se contraen contra la vivienda del valor total de la misma. De acuerdo con Investopedia, el valor líquido de una propiedad o vivienda proviene de los pagos que se realizan contra una hipoteca, incluido el pago inicial y los aumentos en el valor de la propiedad.

3.- Capital privado

Es lo que resulta del capital declarado en el balance de una empresa privada, lo que queda después de restar los pasivos de los activos. Quienes invierten su capital buscan obtener grandes beneficios desde el principio y retirarse de las inversiones en un plazo de cinco a siete años.

4.- Valor de marca

Son los activos intangibles de una empresa, como la reputación y la identidad. La marca puede llegar a tener un valor muy puntual e incrementarse si se le hace una buena publicidad a la empresa.

Cómo calcular la equidad

Se puede usar la siguiente fórmula:

Patrimonio de los accionistas=Activos totales – Pasivos totales

Toda esta información estará tangible es un balance que ha hecho la compañía. Otra manera de hacer el cálculo, de acuerdo a Investopedia es tomando en cuenta el capital social y las ganancias retenidas de una empresa y restarle el valor de las acciones en tesorería.

Conclusiones

La equidad o capital social es fundamental para el crecimiento y funcionamiento de una empresa, ya que representa la participación de los accionistas en la propiedad y el valor de la empresa. Al invertir en capital social, los accionistas tienen derecho a recibir dividendos, votar en decisiones corporativas y elegir la junta directiva, lo que les da un papel activo en la empresa. Además, la equidad de una empresa puede fluctuar, aumentando o disminuyendo en función de factores como el valor de sus activos, lo que implica tanto oportunidades de ganancia como riesgos.

Existen varios tipos de equidad, como el patrimonio de los accionistas, el valor líquido de la vivienda, el capital privado y el valor de marca, cada uno con características específicas. Para calcular la equidad de una empresa, se puede utilizar la fórmula de activos menos pasivos, o bien, sumar el capital social y las ganancias retenidas y restar el valor de las acciones en tesorería. Comprender y calcular la equidad permite a los accionistas y a las empresas evaluar su salud financiera, tomar decisiones informadas y establecer estrategias de crecimiento efectivas.

FAQs

¿Para qué sirve la equidad en una empresa?

Ayuda a evaluar la salud financiera y a obtener fondos para crecimiento y operaciones.

¿Qué derechos tienen los accionistas?

Derecho a voto en decisiones corporativas y elección de la junta.

¿Qué significa el valor variable de la equidad?

La inversión en capital social puede aumentar o disminuir según el valor de los activos de la empresa y otros factores.

Fuentes

• TD Bank: https://www.td.com/
• Investopedia: https://www.investopedia.com/
• The Economic Times: https://economictimes.indiatimes.com/definition/equity
• Fidelity Investments: www.fidelity.com