HSA, cuentas de ahorro para la salud: qué es
Eres elegible para contribuir a una HSA cuando estás cubierto por un plan elegible para HSA

Las HSA son cuentas de ahorro para la salud. Crédito: Shutterstock
- Puntos clave
- Definición
- Beneficios de la HSA
- La elegibilidad
- ¿Quién puede ofrecerte una HSA?
- Los límites de contribuciones de la HSA
- Conclusión
- FAQs
- ¿Quién puede abrir una HSA?
- ¿Qué sucede si uso el dinero para gastos no médicos?
- ¿Qué pasa con los fondos no utilizados al final del año?
- ¿Puedo usar mi HSA para cubrir gastos médicos de mi cónyuge o dependientes?
- Fuentes
Conocidas como HSA, por sus siglas en inglés, este producto recibe el nombre de Cuentas de Ahorro para la Salud y en realidad se trata de una cuenta en alguna institución bancaria que sirve para que el dinero que ahí guardes sea destinado para pagar gastos médicos. El ahorro tiene ciertos límites, ya que no puedes enviar dinero a ese apartado de manera libre.
Puntos clave
- Una HSA es una cuenta bancaria destinada a ahorrar dinero para pagar gastos médicos calificados.
- Solo las personas con un plan de salud con deducible alto (HDHP) son elegibles para abrir una HSA.
- El dinero ahorrado en una HSA está libre de impuestos si se usa en gastos médicos calificados.
- Necesitas estar cubierto por un plan HDHP con deducibles superiores a ciertos límites anuales (en 2025, más de $1,650 dólares para individuos).
- No puedes contribuir si tienes Medicare u otro plan que cubra gastos sin deducibles o copagos.
- Puedes usar los fondos para gastos médicos de tu cónyuge o dependientes.
Definición
La cantidad que puedes conservar en tu cuenta de ahorro va cambiando de un año a otro. En este tipo de cuentas de ahorro para los gastos de la salud también se da que algunos empleadores aporten cierta cantidad de dinero para las HSA. Para el 2025, el límite de aportaciones para una HSA es de $4,300 dólares por persona.
Generalmente los bancos o las instituciones bancarias son las que se encargan de administrar estas cuentas por ti. Si abres una cuenta HSA por ti mismo, puedes deducir los gastos cuando declares tus impuestos. Si tu empleador administra tu cuenta HSA, puedes usar el dinero antes de impuestos en ella.
Una HSA te permite guardar dinero y retirar dinero libre de impuestos, siempre y cuando lo uses para gastos médicos calificados, como deducibles, copagos, coseguros y más. (Generalmente, las primas de seguro no se consideran gastos médicos calificados).
Beneficios de la HSA
De acuerdo al sitio web del gobierno de Estados Unidos, una HSA te permite:
- Solicitar una deducción de impuestos sobre los ahorros
- Recibir intereses exentos de impuestos
- Deducir los gastos médicos calificados que pagues
- Transferir la HSA a un nuevo empleador o a ti mismo si cambia de empleo
“Adicionalmente, puedes transferir fondos no utilizados al año siguiente. Luego de cumplir 65 años de edad, puedes retirar los ahorros de tu HSA para gastos no médicos sin multas”, explica el sitio web del gobierno de Estados Unidos.
Las personas que tienen planes de salud de deducible alto (HDHP, por sus siglas en inglés) califican para una HSA. Los HDHP tienen mayores deducibles que otros planes. Para ser considerado un HDHP, tu plan tiene que tener deducibles que alcancen o sobrepasen una cierta cantidad en dólares. Para 2025, esta cantidad es más de $1,650 dólares para una sola persona. La cantidad cambia todos los años.
La elegibilidad
Eres elegible para contribuir a una HSA cuando estás cubierto por un plan elegible para HSA (a veces
llamado Plan de salud con un deducible alto (HDHP, por sus siglas en inglés). Con los planes elegibles
para HSA, la prima mensual es más baja, pero pagas más costos de atención médica de tu bolsillo
antes de que tu compañía de seguros comience a pagar su parte.
No puedes contribuir a una HSA si tienes cobertura de Medicare, o un plan que paga tu
parte de un servicio cubierto sin tener que pagar primero deducibles o copagos (lo que se llama
“cobertura de primer dólar”).
En ocasiones, puede gastar el dinero en costos médicos similares para su cónyuge o dependientes. Los fondos que no utilice se transferirán al año siguiente.
Los bancos, las cooperativas de crédito y otras instituciones financieras ofrecen HSA. El dinero que aportas a la cuenta no está sujeto a impuestos siempre que lo utilice para gastos médicos calificados y de bolsillo. Algunos de estos, son:
- Acupuntura
- Costos de ambulancia
- Visitas al médico
- Aparatos de asistencia auditiva
- Medicamentos recetados
- Terapia psicológico/atención psiquiátrica
- Servicios calificados de atención a largo plazo
¿Quién puede ofrecerte una HSA?
Generalmente, los planes elegibles para HSA están disponibles a través del Mercado de Seguros
Médicos, el Programa de Opciones de Salud para Pequeños Negocios (SHOP) o fuera del Mercado.
También están disponibles en la mayoría de los estados que usan CuidadoDeSalud.gov. Puedes visitar cuidadodesalud.gov/es/see-plans/#/ y busca por “Cumple con los requisitos para una HSA”. O bien, completa una solicitud y compara los planes.
Los límites de contribuciones de la HSA
Para una cobertura individual en el 2024 el límite de contribuciones era de $4,150 dólares anuales. El límite de contribuciones de una cobertura familiar en el mismo año era de $8,300 dólares.
Para una cobertura individual en el 2024 el límite de contribuciones era de $4,300 dólares anuales. El límite de contribuciones de una cobertura familiar en el mismo año era de $8,550 dólares.
Las contribuciones de “recuperación” de la HSA para personas de 55 años o más por año es de $1,000 dólares tanto para el 2024 como para el 2025.
El dinero que tomes de tu HSA para pagar o para que te reembolsen los gastos médicos calificados está libre de impuestos.
Si tomas dinero antes de cumplir 65 años de tu HSA por costos no médicos, o costos médicos que no califican, tendrás que pagar el impuesto federal sobre la renta y una multa del 20%.
Si tomas fondos de tu HSA después de los 65 años por gastos no médicos, no tendrás que pagar la multa tributaria del 20%, pero aún así tendrás que pagar el impuesto federal sobre la renta sobre esa cantidad.
Conclusión
Las Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA) son una herramienta financiera diseñada para ayudar a las personas a gestionar sus gastos médicos de manera más eficiente. Estas cuentas, disponibles únicamente para quienes tienen planes de salud con deducible alto (HDHP), permiten ahorrar dinero exento de impuestos, siempre y cuando se utilice para gastos médicos calificados. Además, brindan la posibilidad de transferir fondos no utilizados al siguiente año, lo que las convierte en una opción flexible para quienes desean planificar sus finanzas a largo plazo.
Entre sus principales beneficios destacan las exenciones fiscales, tanto en las contribuciones como en los intereses generados y los retiros para gastos médicos. Los fondos pueden usarse para cubrir una amplia variedad de gastos, como consultas médicas, medicamentos recetados y terapias, entre otros. Adicionalmente, a partir de los 65 años, los ahorros pueden ser utilizados para gastos no médicos sin multas, aunque sujetos a impuestos. Estas características hacen de las HSA una opción atractiva tanto para empleados como para empleadores que buscan optimizar los costos de atención médica.
Sin embargo, las HSA tienen límites de contribución anuales que varían según el año y el tipo de cobertura. Para 2025, el límite es de $4,300 dólares para individuos y $8,550 dólares para familias. También es importante tener en cuenta que no todas las personas califican para abrir una HSA, ya que se requiere un HDHP y no se puede contribuir si se cuenta con Medicare u otros planes con “cobertura de primer dólar”. En resumen, las HSA representan una alternativa efectiva para ahorrar y cubrir gastos médicos, siempre que se cumplan los requisitos de elegibilidad y se utilicen de manera responsable.
FAQs
¿Quién puede abrir una HSA?
Puedes abrir una HSA si estás cubierto por un plan de salud con deducible alto (HDHP) que cumpla con los requisitos mínimos de deducibles. No puedes contribuir si estás inscrito en Medicare u otros planes que cubran gastos sin necesidad de deducibles o copagos.
¿Qué sucede si uso el dinero para gastos no médicos?
Si tienes menos de 65 años: deberás pagar impuestos federales sobre la cantidad retirada y una multa del 20%. Si tienes 65 años o más: no pagarás la multa del 20%, pero los retiros para gastos no médicos estarán sujetos a impuestos federales.
¿Qué pasa con los fondos no utilizados al final del año?
El dinero no utilizado en tu HSA se transfiere automáticamente al año siguiente. No hay límite de tiempo para usar los fondos acumulados, lo que permite ahorrar para gastos futuros.
¿Puedo usar mi HSA para cubrir gastos médicos de mi cónyuge o dependientes?
Sí, puedes usar los fondos de tu HSA para cubrir gastos médicos calificados de tu cónyuge o dependientes, incluso si no están cubiertos por tu plan de salud.