Si ganas más de $150,000, esta nueva regla del IRS podría cambiar tu estrategia de jubilación en 2026
El IRS exigirá aportaciones Roth para ciertos trabajadores mayores de 50 años en 2026. Descubre quiénes serán afectados
Los expertos señalan que muchos proveedores de IRA ofrecen servicios gratuitos de RMD automática. Crédito: Jack_the_sparow | Shutterstock
Para millones de estadounidenses, ahorrar para la jubilación siempre ha sido un ejercicio de equilibrio entre el presente y el futuro. Pagar menos impuestos hoy o protegerse frente a posibles aumentos fiscales mañana. A partir de 2026, sin embargo, algunos trabajadores perderán parte de esa capacidad de elección.
Una nueva disposición fiscal obligará a determinados empleados de altos ingresos a realizar sus aportaciones adicionales para la jubilación exclusivamente a través de cuentas Roth, una medida que podría aumentar su factura tributaria inmediata, pero también ofrecer ventajas a largo plazo.
El cambio forma parte de las modificaciones introducidas en las reglas de ahorro para el retiro y afectará principalmente a quienes tienen más de 50 años y aprovechan las llamadas “catch-up contributions”, las aportaciones adicionales permitidas para acelerar el ahorro en la recta final de la vida laboral.
¿Quiénes deberán usar aportaciones Roth obligatoriamente?
La nueva regla aplicará a trabajadores que tengan al menos 50 años y cuyos ingresos del año anterior hayan superado los $150,000 dólares.
Hasta ahora, estos empleados podían decidir si sus aportaciones adicionales se realizaban antes de impuestos o mediante una cuenta Roth, donde los impuestos se pagan por adelantado.
Desde 2026, esa elección desaparecerá para este grupo.
Las contribuciones adicionales deberán depositarse en cuentas Roth dentro de planes de jubilación como 401(k), 403(b), 457(b), SEP IRA y SIMPLE IRA.
¿Por qué este cambio puede afectar el bolsillo de inmediato?
La principal diferencia radica en el tratamiento fiscal.
Las aportaciones tradicionales reducen los ingresos sujetos a impuestos en el año en que se realizan. Las cuentas Roth funcionan de manera opuesta: el trabajador paga impuestos hoy y obtiene potencialmente retiros libres de impuestos durante la jubilación, siempre que cumpla los requisitos establecidos.
Para algunos contribuyentes, esto podría traducirse en una factura fiscal más alta en 2026.
No obstante, varios asesores financieros consideran que la medida también puede convertirse en una ventaja estratégica para quienes creen que las tasas impositivas serán mayores en el futuro.
¿Cuánto se puede aportar adicionalmente?
Actualmente, las personas entre 50 y 59 años pueden realizar aportaciones adicionales de hasta $8,000 dólares sobre los límites normales de contribución.
Estas aportaciones de recuperación fueron diseñadas para ayudar a quienes se acercan a la jubilación y desean fortalecer sus ahorros en los últimos años de actividad laboral.
Con la nueva normativa, el dinero seguirá pudiendo invertirse. Lo que cambia es la forma en que será gravado.
¿Cómo prepararse antes de 2026?
Los expertos recomiendan no esperar al último momento.
Una de las primeras tareas consiste en verificar si el empleador ya ofrece una opción Roth 401(k). Aunque la mayoría de las grandes empresas la tienen disponible, todavía existen algunos planes que deberán realizar ajustes administrativos y de nómina.
También conviene revisar los ingresos obtenidos durante el año anterior para determinar si se superará el umbral de $150,000 dólares que activa la obligación.
Algunos trabajadores incluso están analizando complementar su estrategia de ahorro mediante Roth IRA o cuentas HSA para diversificar su situación fiscal futura.
Lo que realmente está en juego
Más allá del tecnicismo tributario, esta medida refleja una tendencia cada vez más clara en Washington: recaudar impuestos antes, no después.
Para quienes se acercan a la jubilación, el debate ya no consiste únicamente en cuánto ahorrar. La pregunta que comienza a ganar peso es cuándo conviene pagar impuestos por ese dinero.
Y en 2026, para miles de trabajadores con altos ingresos, esa decisión dejará de ser opcional.
No te pierdas de todas las noticias de Solo Dinero desde su canal de WhatsApp. Suscríbete desde el siguiente enlace. Síguenos en Facebook e Instagram.
***
También te puede interesar:
