Cuenta Roth IRA: qué es, cómo puedo abrir una y cuáles son los límites de contribución

Ahorrar para la jubilación debe ser una prioridad a cualquier edad. Pensar en el momento en el que siendo ya un adulto mayor, tengas ya un deterioro físico y cansancio, y aún así tengas que trabajar, puede dificultar el panorama de muchas personas. Por eso, no hay como tener preparada tu jubilación. Y una de esas alternativas se encuentra en las cuentas llamadas Roth IRA. Qué es, cómo se manejan, cuáles son los límites de contribución y sus preguntas más frecuentes son algunos de los puntos que te ayudaremos a resolver en este artículo.

Puntos clave

• Las Roth IRA permiten hacer retiros libres de impuestos una vez que se cumplen los requisitos de edad
• A diferencia de las IRA tradicionales, las Roth IRA no requieren distribuciones mínimas (RMD) a ninguna edad
• Las contribuciones a una Roth IRA se realizan con ingresos después de impuestos, lo que significa que no se deducen en el año en que se aportan
• Las contribuciones están limitadas anualmente, ajustándose con la inflación
• Las Roth IRA pueden heredarse sin impuestos federales

¿Qué es una cuenta de ahorro Roth IRA?

Hablar de la jubilación en Estados Unidos sería imposible sin tocar el tema de la cuenta de ahorro que se llama Roth IRA. Estas son opciones flexibles de ahorro que te da ventajas fiscales, ya que te permite crecer tus ganancias haciendo el pago de impuestos después. También te permite hacer retiros de este ahorro sin el pago de impuestos.

No significa que nunca vayas a pagar impuestos por el dinero ahorrado en este producto. La idea es que pagues los respectivos taxes cuando haces cada aportación, manteniendo el trato de que puedes realizar algunos retiros de las ganancias potenciales por tus contribuciones.

Esta cuenta es flexible porque te permite hacer los retiros cuando lo necesites, sin tener que cumplir con requisitos de distribución mínimos. De igual forma, según la página del gobierno de Estados Unidos, te permite heredar una cuenta Roth IRA como parte de un patrimonio, sin que se tengan que pagar impuestos federales sobre estos ingresos. Una Roth IRA se trata de un plan de jubilación individual.

Los retiros libres de impuestos los puedes hacer a partir de que cumples 59 años y medio, siempre y cuando lleves al menos cinco años con esta cuenta. En pocas palabras, en una cuenta Roth IRA pagas impuestos sobre el dinero que ingresas en tu cuenta de ahorro, pero todos tus retiros que hagas cuando ya tengas la edad adecuada, serán libres de impuestos.

Esta cuenta es muy parecida a una IRA tradicional, pero la diferencia es que las Roth se financian con dólares después de impuestos. En la cuenta IRA tradicional, las contribuciones no son deducibles de impuestos, pero si estarán libres de ello una vez que comiences a hacer tus retiros. En la Roth, el dinero crece libre de impuestos y también puedes hacer retiros libres de los taxes.

“Tener fuentes de ingresos libres de impuestos durante la jubilación hace que una mayor parte de tu dinero de jubilación esté disponible para gastos de estilo de vida”, dijo Rob Burnette, CEO de Outlook Financial Center en Troy, Ohio, en una entrevista con ARRP.

“El viejo dicho ‘Lo importante no es lo que ganas, sino lo que conservas’ ciertamente se aplica a la cuenta IRA Roth”, añadió.

¿Cómo funciona una IRA Roth?

Puedes abrir una cuenta IRA Roth para guardar el dinero que vayas ahorrando para la jubilación. Cuando llegues a la edad de 59 años y medio, puedes tomar parte de este dinero, siempre y cuando tengas al meno cinco años con esta cuenta bancaria.

Estos retiros serán libres de impuestos. Otra de sus ventajas es que no te exige hacer las distribuciones mínimas requeridas, conocidas como RMD, por sus siglas en inglés, que te solicitan en otros productos. Por ejemplo, el Internal Revenue Service exige en las cuentas IRA tradicionales que empiecen a tomar sus RMD antes del 1 de abril del año siguiente a cumplir 73 años. En una cuenta IRA Roth esto jamás sucederá, lo que permite que tu dinero crezca de manera libre.

“Dado que las RMD nunca son necesarias en las IRA Roth, esto permite un mejor control de las tasas de retiro de tu cuenta de jubilación y una planificación fiscal más sencilla durante la jubilación”, dijo Kelly Gilbert, asesora de inversiones fiduciarias de EFG Financial, en entrevista con AARP. “Compara esto con una IRA tradicional antes de impuestos que exige RMD a una determinada edad: esta tasa de reducción y el exceso de impuestos pueden agotar las cuentas IRA tradicionales más rápido de lo planeado, y nadie quiere quedarse sin dinero”, añadió.

¿Cuáles son los límites de contribución?

Las aportaciones que puedes hacer a una cuenta de ahorros IRA Roth van a estar limitadas y se van a ir ajustando cada año, dependiendo de la inflación. Por ejemplo, para el 2024, la aportación máxima es de $7,000 dólares por año o de $8,000 dólares para las personas que sean mayores de 50 años.

Las contribuciones tienen una fecha límite pre establecida. En el caso del 2024, esta quedó el 15 de abril de 2025, que coincide con el momento en el que se pide, como máximo, la declaración de impuestos.

“Matemáticamente, una cuenta IRA Roth siempre será más beneficiosa que una cuenta IRA antes de impuestos si los impuestos siguen siendo los mismos o aumentan en el futuro”, dice. “Y casi todo el mundo está de acuerdo en que los impuestos aumentarán en el futuro”, comentó Gilbert.

Hay un pero y este tiene que ver con que la cantidad que contribuyes puede reducirse o eliminarse gradualmente hasta llegar a los cero dólares, según el resultado de tu ingreso bruto ajustado modificado, conocido como MAGI, por sus siglas en inglés.

La cantidad que puedes contribuir a una cuenta Roth IRA puede reducirse o eliminarse gradualmente hasta llegar a cero dólares, dependiendo de tu ingreso bruto ajustado modificado, o MAGI, en el lenguaje del IRS. El MAGI es tu ingreso bruto ajustado que aparece en el formulario de impuestos 1040 o 1040-SR, menos ciertas deducciones, explica AARP.

Cómo abrir tu cuenta IRA Roth

Necesitas acudir a una institución financiera que ha sido aprobada por el Servicio de Rentas Internas (IRS, por sus siglas en inglés). Algunas de estas empresas son organizaciones bancarias, empresas de carrotaje, cooperativas de crédito que estén aseguradas por el gobierno federal, por mencionar algunas.

Que estén aprobadas por el IRS significa que tu dinero estará asegurado en la institución que hayas elegido.

Conclusiones

Una de las herramientas más atractivas en Estados Unidos para este propósito es la cuenta Roth IRA, que permite a los contribuyentes ahorrar con beneficios fiscales, ya que las ganancias y ciertos retiros pueden ser libres de impuestos al cumplir los requisitos de edad y tiempo de contribución. Este tipo de cuenta ofrece flexibilidad y control sobre los fondos, lo que la convierte en una opción ideal para quienes buscan estabilidad financiera en sus años de retiro.

La Roth IRA no solo permite que el dinero crezca sin cargas impositivas anuales, sino que también elimina la necesidad de cumplir con distribuciones mínimas requeridas, conocidas como RMD, a diferencia de otros productos como la IRA tradicional. Esta característica puede ayudar a mantener el saldo de la cuenta intacto por más tiempo, lo que es valioso en el proceso de planificación financiera para la jubilación. Además, en caso de fallecimiento, la Roth IRA puede ser heredada sin impuestos federales, un beneficio importante para los planes de legado familiar.

Finalmente, aunque existen límites de contribución y restricciones basadas en el nivel de ingresos, la Roth IRA sigue siendo una alternativa atractiva para quienes desean mantener un mayor control sobre su futuro financiero. Esta cuenta permite hacer aportes hasta una fecha límite anual y se ajusta a las condiciones de ingresos anuales, lo cual ayuda a maximizar las oportunidades de ahorro. Con la Roth IRA, el enfoque está en preservar la mayor cantidad posible de los fondos ganados, proporcionando tranquilidad y respaldo económico para disfrutar plenamente de la jubilación.

FAQs

¿Puedo retirar dinero de una Roth IRA antes de tiempo?

Sí, puedes retirar tus aportaciones en cualquier momento sin penalización ni impuestos, ya que ya has pagado impuestos sobre ese dinero. Sin embargo, retirar las ganancias generadas antes de los 59 años y medio o antes de cumplir la regla de los cinco años de historial de tu cuenta, puede conllevar impuestos y penalizaciones.

¿Qué sucede si mi nivel de ingresos es alto?

Para personas con ingresos más altos, el monto de contribución a la Roth IRA se reduce gradualmente y puede llegar a cero si el ingreso es suficientemente elevado. Este límite depende del ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) y cambia anualmente.

¿Puedo tener una Roth IRA y una IRA tradicional al mismo tiempo?

Si heredas una Roth IRA, puedes tomar los fondos sin pagar impuestos, aunque las reglas de retiro varían según el tipo de beneficiario.

Fuentes

• Internal Revenue Service: IRS.gov
• Principal: https://www.principal.com/
• Bank of America: Better Money Habits
• American Association of Retired Persons: AARP